Máy Tính Thuế GST

GST Là Gì?

GST (Thuế hàng hóa và dịch vụ) là thuế giá trị gia tăng đánh trên hầu hết hàng hóa và dịch vụ được bán cho tiêu dùng nội địa. Đây là thuế tiêu dùng do người tiêu dùng trả, nhưng được các doanh nghiệp bán hàng hóa và dịch vụ thu và chuyển cho chính phủ.

GST được sử dụng ở nhiều quốc gia bao gồm Úc, Canada, Ấn Độ, Malaysia, New Zealand và Singapore. Tỷ lệ thuế khác nhau theo quốc gia và đôi khi theo danh mục sản phẩm.

Công Thức Tính GST

Các công thức tính GST là:

Khi thêm GST:

Số tiền GST = Số tiền ròng × (Tỷ lệ GST ÷ 100)

Số tiền gộp = Số tiền ròng + Số tiền GST

Số tiền gộp = Số tiền ròng × (1 + Tỷ lệ GST ÷ 100)

Khi loại bỏ GST:

Số tiền ròng = Số tiền gộp ÷ (1 + Tỷ lệ GST ÷ 100)

Số tiền GST = Số tiền gộp - Số tiền ròng

Ví Dụ Tính Toán

Thêm GST (tỷ lệ 10%):

• Số tiền ròng: 100 đô la
• Số tiền GST: 100 × 10% = 10 đô la
• Số tiền gộp: 100 + 10 = 110 đô la

Loại bỏ GST (tỷ lệ 10%):

• Số tiền gộp: 110 đô la
• Số tiền ròng: 110 ÷ 1,10 = 100 đô la
• Số tiền GST: 110 - 100 = 10 đô la

Tỷ Lệ GST Theo Quốc Gia

• Úc: 10% (tỷ lệ tiêu chuẩn)
• Canada: 5% (GST liên bang), cộng thuế tỉnh thay đổi
• Ấn Độ: 5%, 12%, 18%, 28% (nhiều tỷ lệ theo sản phẩm)
• Malaysia: 0% (GST được thay thế bằng SST năm 2018)
• New Zealand: 15% (GST, còn gọi là Thuế hàng hóa và dịch vụ)
• Singapore: 8% (tăng lên 9% năm 2024)
• Hồng Kông: Không có hệ thống GST/VAT

Dành Cho Chủ Doanh Nghiệp

• Đăng ký GST khi được yêu cầu theo luật (ngưỡng khác nhau theo quốc gia)
• Tính GST trên hàng hóa chịu thuế cho khách hàng
• Yêu cầu tín dụng thuế đầu vào cho GST đã trả khi mua hàng kinh doanh
• Nộp tờ khai GST thường xuyên (hàng tháng, hàng quý hoặc hàng năm)
• Giữ hồ sơ chính xác của tất cả các giao dịch
• Phát hành hóa đơn thuế phù hợp với chi tiết GST
• Hiểu hàng hóa tỷ lệ zero, miễn thuế và chịu thuế
• Cân nhắc sử dụng phần mềm kế toán để theo dõi GST

Dành Cho Người Tiêu Dùng

• Kiểm tra xem giá có bao gồm hay loại trừ GST
• Giữ biên lai cho các giao dịch mua liên quan đến doanh nghiệp để được tín dụng thuế
• GST được bao gồm trong hầu hết giá bán lẻ ở một số quốc gia
• Một số mặt hàng thiết yếu có thể không bị GST hoặc tỷ lệ zero
• Mua hàng quốc tế có thể có cách xử lý GST khác
• So sánh giá bao gồm GST để có chi phí chính xác

Các Mặt Hàng Miễn GST Phổ Biến

Nhiều quốc gia miễn một số mặt hàng khỏi GST:

• Thực phẩm cơ bản (khác nhau theo quốc gia)
• Dịch vụ chăm sóc sức khỏe và y tế
• Dịch vụ giáo dục
• Dịch vụ tài chính (một số)
• Hoạt động từ thiện
• Xuất khẩu (tỷ lệ zero)
• Thuê nhà ở (một số quốc gia)
• Nông sản tươi (một số quốc gia)

Khi Nào Sử Dụng Máy Tính Này

• Định giá sản phẩm để bán (thêm GST vào giá vốn)
• Tạo hóa đơn và báo giá
• Tính tín dụng thuế khi mua hàng (loại bỏ GST)
• Chuẩn bị báo cáo và tài khoản tài chính
• Lập ngân sách và lập kế hoạch tài chính
• So sánh giá từ các nhà cung cấp khác nhau
• Xác minh tính toán GST trên biên lai
• Chuẩn bị khai thuế