Máy tính thuế lương

Máy tính thuế lương là gì?

Máy tính thuế lương là công cụ tài chính thiết yếu giúp bạn hiểu chính xác số tiền bạn thực sự nhận được từ lương sau khi trừ hết các loại thuế và khấu trừ. Cho dù bạn đang đàm phán lời mời làm việc, lập kế hoạch ngân sách hay đơn giản là muốn hiểu rõ hơn về bảng lương của mình, máy tính này cung cấp bảng phân tích rõ ràng về việc tiền của bạn đi đâu.

Máy tính này hỗ trợ hai chế độ tính toán: (1) Tính lương net từ lương gross (số tiền công ty trả bạn trước khi khấu trừ), hoặc (2) Tính lương gross cần thiết để đạt được mức lương thực nhận mong muốn. Nó tính đến thuế thu nhập, đóng góp bảo hiểm xã hội, bảo hiểm y tế, bảo hiểm thất nghiệp và các khoản giảm trừ cá nhân/người phụ thuộc.

Các thành phần lương và khoản khấu trừ

Thuế thu nhập cá nhân (TNCN)

Thuế TNCN là loại thuế lũy tiến trên thu nhập của bạn. Thuế suất thay đổi tùy theo quốc gia và mức thu nhập. Trong hầu hết các hệ thống, bạn được phép một số khoản giảm trừ (giảm trừ bản thân, giảm trừ người phụ thuộc) trước khi tính số tiền chịu thuế. Máy tính áp dụng thuế suất bạn chỉ định lên thu nhập chịu thuế sau tất cả các khoản giảm trừ.

Các khoản đóng góp bảo hiểm xã hội

Bảo hiểm xã hội thường bao gồm BHXH (lương hưu và trợ cấp khuyết tật), BHYT (bảo hiểm y tế) và BHTN (bảo vệ mất việc làm). Đây là các khoản đóng góp bắt buộc được khấu trừ từ lương gross của bạn, thường được tính theo tỷ lệ phần trăm. Người sử dụng lao động thường đóng góp tương ứng, nhưng chỉ phần của người lao động làm giảm lương thực nhận của bạn.

Các khoản giảm trừ thuế

Các khoản giảm trừ cá nhân làm giảm thu nhập chịu thuế của bạn. Hầu hết các hệ thống thuế cung cấp khoản giảm trừ cá nhân tiêu chuẩn (số tiền miễn thuế cho bản thân) và các khoản giảm trừ bổ sung cho mỗi người phụ thuộc (con cái, cha mẹ già, thành viên gia đình khuyết tật). Các khoản giảm trừ này được trừ khỏi thu nhập của bạn trước khi tính thuế TNCN, giảm tổng gánh nặng thuế của bạn.

Công thức tính toán

Công thức cơ bản để tính lương net là:

Net Salary = Gross Salary - Insurance - Income Tax

Chi tiết các bước tính toán từng bước:

1. Tính khấu trừ bảo hiểm: Nhân lương gross với mỗi tỷ lệ bảo hiểm (BHXH, BHYT, BHTN) và cộng lại
2. Tính thu nhập chịu thuế: Trừ tổng khấu trừ bảo hiểm từ lương gross
3. Áp dụng giảm trừ: Trừ giảm trừ bản thân và giảm trừ người phụ thuộc (số người phụ thuộc × giảm trừ mỗi người) từ thu nhập chịu thuế
4. Tính thuế: Nhân số tiền chịu thuế còn lại với thuế suất TNCN
5. Tính lương net: Trừ tổng bảo hiểm và thuế TNCN từ lương gross

Ví dụ thực tế

Ví dụ: Lương Gross 5.000 USD/tháng

Hãy tính lương net cho người có thu nhập 5.000 USD/tháng với các thông số sau:

• Lương Gross: 5.000 USD/tháng
• Bảo hiểm xã hội: 8% = 400 USD
• Bảo hiểm y tế: 1,5% = 75 USD
• Bảo hiểm thất nghiệp: 1% = 50 USD
• Tổng bảo hiểm: 525 USD
• Thu nhập chịu thuế: 5.000 - 525 = 4.475 USD
• Giảm trừ bản thân: 200 USD
• Giảm trừ người phụ thuộc: 2 người × 80 USD = 160 USD
• Số tiền chịu thuế: 4.475 - 200 - 160 = 4.115 USD
• Thuế TNCN (20%): 4.115 × 20% = 823 USD
• Lương Net: 5.000 - 525 - 823 = 3.652 USD
• Thuế suất hiệu dụng: (525 + 823) ÷ 5.000 = 27%
• Thu nhập Net năm: 3.652 × 12 = 43.824 USD

Mẹo tối đa hóa lương thực nhận

• Hiểu bảng lương của bạn: Biết chính xác những khoản nào được khấu trừ từ lương của bạn. Nhiều người ngạc nhiên về sự khác biệt giữa lương gross và net.
• Tối ưu hóa giảm trừ: Đảm bảo bạn đang yêu cầu tất cả các khoản giảm trừ đủ điều kiện - giảm trừ bản thân, người phụ thuộc, lãi suất thế chấp, đóng góp hưu trí và các chi phí khấu trừ thuế khác.
• Xem xét lợi ích trước thuế: Nhiều công ty cung cấp các khoản khấu trừ trước thuế cho kế hoạch hưu trí, tài khoản tiết kiệm sức khỏe và tài khoản chi tiêu linh hoạt. Những khoản này làm giảm thu nhập chịu thuế.
• Nhận thức về bậc thuế: Trong hệ thống thuế lũy tiến, chỉ thu nhập trên một số ngưỡng nhất định mới bị đánh thuế ở mức cao hơn. Hiểu bậc thuế giúp đàm phán lương.
• Đăng ký người phụ thuộc: Đăng ký tất cả người phụ thuộc đủ điều kiện với cơ quan thuế. Mỗi người phụ thuộc thường mang lại khoản tiết kiệm thuế đáng kể thông qua tăng giảm trừ.
• Lập kế hoạch thuế cuối năm: Xem xét các khoản giảm trừ hàng năm. Thay đổi về tình trạng gia đình, mức thu nhập hoặc luật thuế có thể ảnh hưởng đến chiến lược tối ưu của bạn.
• So sánh lời mời làm việc một cách công bằng: Khi so sánh lương, luôn tính thu nhập net. Lương gross cao hơn với ít phúc lợi hơn có thể dẫn đến lương thực nhận thấp hơn.
• Ngân sách dựa trên Net: Luôn lập ngân sách hàng tháng dựa trên lương net, không phải gross. Điều này ngăn ngừa chi tiêu quá mức và đảm bảo bạn có thể đáp ứng tất cả các nghĩa vụ.
• Lên kế hoạch cho thay đổi thuế: Thuế suất và đóng góp bảo hiểm có thể thay đổi hàng năm. Cập nhật thông tin về thay đổi chính sách ảnh hưởng đến lương thực nhận của bạn.
• Xem xét tổng thù lao: Ngoài lương, hãy tính đến đóng góp của công ty vào bảo hiểm, khớp hưu trí, tiền thưởng, quyền chọn cổ phiếu và các lợi ích khác khi đánh giá tổng thù lao.

Khi nào sử dụng máy tính này

• Đánh giá lời mời làm việc: Tính lương thực nhận khi so sánh nhiều lời mời làm việc. Lời mời 60k USD với phúc lợi tốt có thể mang lại thu nhập net tốt hơn lời mời 70k USD với phúc lợi tối thiểu.
• Đàm phán lương: Biết lương gross bạn cần để đạt được thu nhập hàng tháng mong muốn. Nếu bạn cần 4.000 USD net hàng tháng, bạn có thể tính lương gross cần thiết.
• Lập kế hoạch ngân sách: Hiểu thu nhập net hàng tháng của bạn để lập ngân sách chính xác. Lên kế hoạch chi tiêu, tiết kiệm và đầu tư dựa trên số tiền thực sự vào tài khoản của bạn.
• Quyết định di chuyển: So sánh lương net ở các địa điểm khác nhau xem xét thuế suất khác nhau, chi phí sinh hoạt và yêu cầu bảo hiểm.
• Lập kế hoạch nghề nghiệp: Mô hình hóa cách thăng chức hoặc tăng lương chuyển thành tăng lương thực nhận thực tế. Tăng lương gross 10% có thể chỉ tăng lương net 6-7% sau thuế.
• Chiến lược thuế: Đánh giá tác động của các chiến lược giảm trừ khác nhau. Xem thêm người phụ thuộc hoặc tăng đóng góp hưu trí ảnh hưởng đến thu nhập net như thế nào.
• Freelance sang nhân viên: Hiểu sự khác biệt giữa thu nhập freelance và việc làm có lương. Nhân viên có thuế được khấu trừ tự động; freelancer phải lập kế hoạch cho việc thanh toán thuế.
• Nhiều nguồn thu nhập: Tính toán tác động thuế khi kết hợp nhiều công việc hoặc nguồn thu nhập. Thu nhập bổ sung có thể đẩy bạn vào bậc thuế cao hơn.
• Thay đổi bảo hiểm: Đánh giá tác động của việc thay đổi gói bảo hiểm. Phí bảo hiểm thấp hơn có nghĩa là lương thực nhận cao hơn, nhưng hãy xem xét sự khác biệt về phạm vi bảo hiểm.
• Đặt mục tiêu tài chính: Xác định xem thu nhập net hiện tại của bạn có hỗ trợ mục tiêu tài chính của bạn không (quỹ khẩn cấp, tiết kiệm hưu trí, mua sắm lớn). Nếu không, tính toán lương gross bạn cần.