Calculadora de GST

O que é GST?

GST (Goods and Services Tax - Imposto sobre Bens e Serviços) é um imposto de valor agregado cobrado sobre a maioria dos bens e serviços vendidos para consumo doméstico. É um imposto sobre consumo pago pelos consumidores, mas coletado e remetido ao governo pelas empresas que vendem os bens e serviços.

O GST é usado em muitos países incluindo Austrália, Canadá, Índia, Malásia, Nova Zelândia e Singapura. A taxa de imposto varia por país e às vezes por categoria de produto.

Fórmulas de Cálculo do GST

As fórmulas para calcular o GST são:

Ao adicionar GST:

Valor do GST = Valor Líquido × (Taxa GST ÷ 100)

Valor Bruto = Valor Líquido + Valor do GST

Valor Bruto = Valor Líquido × (1 + Taxa GST ÷ 100)

Ao remover GST:

Valor Líquido = Valor Bruto ÷ (1 + Taxa GST ÷ 100)

Valor do GST = Valor Bruto - Valor Líquido

Exemplos de Cálculos

Adicionando GST (taxa de 10%):

• Valor Líquido: R$ 100
• Valor do GST: R$ 100 × 10% = R$ 10
• Valor Bruto: R$ 100 + R$ 10 = R$ 110

Removendo GST (taxa de 10%):

• Valor Bruto: R$ 110
• Valor Líquido: R$ 110 ÷ 1,10 = R$ 100
• Valor do GST: R$ 110 - R$ 100 = R$ 10

Taxas de GST por País

• Austrália: 10% (taxa padrão)
• Canadá: 5% (GST federal), mais impostos provinciais variam
• Índia: 5%, 12%, 18%, 28% (múltiplas taxas por produto)
• Malásia: 0% (GST substituído por SST em 2018)
• Nova Zelândia: 15% (GST, também chamado Goods and Services Tax)
• Singapura: 8% (subindo para 9% em 2024)
• Hong Kong: Sem sistema GST/VAT

Para Proprietários de Negócios

• Registre-se para GST quando exigido por lei (limite varia por país)
• Cobre GST sobre fornecimentos tributáveis aos clientes
• Reivindique créditos de imposto de entrada para GST pago em compras comerciais
• Apresente declarações de GST regularmente (mensal, trimestral ou anualmente)
• Mantenha registros precisos de todas as transações
• Emita faturas fiscais adequadas com detalhes do GST
• Entenda fornecimentos de taxa zero, isentos e tributáveis
• Considere usar software de contabilidade para rastreamento de GST

Para Consumidores

• Verifique se os preços incluem ou excluem GST
• Guarde recibos para compras relacionadas a negócios para créditos fiscais
• O GST está incluído na maioria dos preços de varejo em alguns países
• Alguns itens essenciais podem estar isentos de GST ou ter taxa zero
• Compras internacionais podem ter tratamento diferente de GST
• Compare preços incluindo GST para custo preciso

Itens Comuns Isentos de GST

Muitos países isentam certos itens do GST:

• Itens alimentares básicos (varia por país)
• Serviços de saúde e médicos
• Serviços educacionais
• Serviços financeiros (alguns)
• Atividades de caridade
• Exportações (taxa zero)
• Aluguel residencial (alguns países)
• Produtos frescos (alguns países)

Quando Usar Esta Calculadora

• Precificar produtos para venda (adicionar GST ao preço de custo)
• Criar faturas e orçamentos
• Calcular créditos fiscais sobre compras (remover GST)
• Preparar relatórios financeiros e contas
• Orçamento e planejamento financeiro
• Comparar preços de diferentes fornecedores
• Verificar cálculos de GST em recibos
• Preparação de declaração de impostos