Máy Tính Thuế Nhập Khẩu

Giới Thiệu Máy Tính Thuế Nhập Khẩu

Người nhập khẩu nhỏ và đại lý Shopify, Amazon FBA, Etsy thường mất 10-30% lợi nhuận vì tính thiếu thuế hải quan, VAT, phí đại lý và phí xử lý hàng. Công cụ lập kế hoạch này đưa ra ước tính nhanh tổng chi phí cập cảng dựa trên thuế suất trung bình theo nhóm HS cho mười thị trường lớn (CBP Mỹ, HMRC Anh, TARIC EU, CBSA Canada, ABF Úc, Hải quan Nhật, GACC Trung Quốc, GDVC Việt Nam, Receita Federal Brazil, SAT Mexico) kết hợp với điều chỉnh ưu đãi FTA và phụ thu Section 301.

Không thay thế đại lý hải quan có giấy phép. Nhưng giúp bạn chuẩn bị câu hỏi đúng, dự trù dòng tiền và mở trực tiếp công cụ tra thuế chính thức trước khi báo giá khách hàng hay thanh toán container.

Máy tính này có chính xác so với tờ khai CBP hay HMRC thực tế không?

Đây là công cụ lập kế hoạch, thường có sai số 20-40% so với chi phí thông quan cuối cùng khi mã HS thuộc một nhóm thuế duy nhất. Nguồn sai số lớn nhất: (1) lệnh chống bán phá giá và đối kháng áp dụng cho cặp HS-xuất xứ cụ thể, có thể cộng thêm 50-400% trên MFN, (2) thuế Section 301 Trung Quốc (hiện cộng thêm 7,5-25%), (3) phụ thu Section 232 thép/nhôm, (4) phí cơ quan đối tác như phí người dùng FDA, và (5) thuế tiểu bang hoặc VAT áp sau nhập khẩu. Để có số chính xác bạn phải chạy phân loại HTS 10 chữ số trên CBP ACE, HMRC Trade Tariff hoặc tương đương — liên kết có trong panel kết quả.

Khác biệt giữa FOB, CIF, EXW và DDP trong công cụ này là gì?

Incoterms xác định chi phí nào nằm trong trị giá hải quan. FOB (Free On Board): người mua trả cước, nên Mỹ và Canada loại trừ cước khỏi trị giá hải quan trong khi phần lớn quốc gia khác cộng vào. CIF (Cost, Insurance, Freight): người bán gộp cước và bảo hiểm vào hóa đơn — trị giá hải quan luôn bao gồm. EXW (Ex-Works): người mua tự lo cước từ nhà máy — trị giá hải quan là hóa đơn thuần. DDP (Delivered Duty Paid): người bán đã trả thuế trước khi gửi; công cụ vẫn hiển thị thuế đó để bạn kiểm tra ngược lại hóa đơn. Công cụ áp dụng quy tắc đúng tự động khi bạn chọn Incoterm và quốc gia đích.

Tại sao thuế suất thay đổi khi đổi quốc gia xuất xứ?

Thương mại hiện đại vận hành trên các FTA song phương, có thể giảm MFN xuống 0% nếu đạt quy tắc xuất xứ. Việt Nam → EU, Việt Nam → Anh, Việt Nam → Nhật có giảm 80-90% theo EVFTA/UKVFTA/CPTPP. Nhật và Hàn → EU có 100% theo JEFTA / EU-Korea FTA. Mexico → Mỹ và Canada → Mỹ là 100% miễn thuế theo USMCA. Ngược lại, Trung Quốc → Mỹ hiện cộng 7,5-25% Section 301 lên trên MFN, công cụ phản ánh như giảm âm. Luôn khai ưu đãi FTA bằng C/O có chữ ký — không có thì đại lý áp MFN và mất tiết kiệm.

Vì sao thuế điện tử là 0% gần như mọi nơi trừ Brazil và Mexico?

Hiệp định Công nghệ Thông tin WTO (ITA-1 1996, ITA-2 2015) đã xóa thuế hầu hết sản phẩm máy tính, viễn thông và bán dẫn ở 80+ quốc gia ký kết bao gồm Mỹ, EU, Anh, Nhật, Hàn, Trung Quốc và Canada. Điện thoại, laptop, SSD, thiết bị mạng, IC và phần lớn TV là 0% ở các thị trường này. Brazil và Mexico không tham gia ITA đầy đủ và duy trì 5-25% trên điện tử tiêu dùng để bảo vệ lắp ráp nội địa (Khu Tự do Manaus ở Brazil, IMMEX ở Mexico). Lưu ý: 0% thuế không đồng nghĩa 0% nghĩa vụ — VAT/GST vẫn áp khi nhập khẩu, thường 15-23%.

MPF Mỹ và Harbor Maintenance Fee là gì?

MPF là phí cố định theo trị giá CBP áp cho tờ khai chính thức: 0,3464% trị giá hải quan, tối thiểu $32,71, tối đa $634,62 mỗi tờ (FY2024). Áp dụng kể cả khi thuế 0%. HMF là 0,125% trị giá hải quan, chỉ cho lô đường biển, không có min/max. Lô hàng không, đường bộ và đường sắt không phải trả HMF. Tờ khai phi chính thức dưới $2.500 chỉ trả $2,22 thủ công hoặc $2,10 tự động. Máy tính này tự cộng MPF cho đích Mỹ; HMF cộng thêm ~0,125% trên cước biển, bạn có thể cộng tay vào phí cảng.

Có dùng cho Section 321 de minimis (dưới $800 vào Mỹ) không?

Section 321 cho phép nhập khẩu phi chính thức miễn thuế cho lô hàng có giá trị bán lẻ dưới $800 mỗi người mỗi ngày vào Mỹ — nền tảng của thương mại điện tử xuyên biên giới Shein, Temu, AliExpress. Nếu lô dưới $800, đặt thuế suất 0 và bỏ MPF. Thay đổi chính sách 2026: có quy định CBP đang xử lý loại hàng xuất xứ Trung Quốc và danh mục Section 301 khỏi de minimis. EU đã bỏ ngưỡng miễn VAT €150 năm 2021 (chế độ IOSS); Anh giữ £135 với VAT người bán thu hộ; Canada dùng ngưỡng CUSMA CAD$150 thuế / CAD$40 nghĩa vụ. Luôn xác minh ngưỡng hiện hành cho tuyến của bạn.

Cổng chính thức nào cần tra cho từng quốc gia đích?

Phân loại 10 chữ số chính xác và thuế suất sống: USITC HTS (hts.usitc.gov) và CROSS rulings CBP cho Mỹ; HMRC Trade Tariff (gov.uk/trade-tariff) và Customs Declaration Service cho Anh; TARIC (taric.ec.europa.eu) và Access2Markets cho EU; CBSA Customs Tariff cho Canada; ABF Tariff Working Pages cho Úc; cơ sở WTH Hải quan Nhật cho Nhật; cổng tiếng Anh GACC cho Trung Quốc; tra cứu biểu thuế GDVC cho Việt Nam; tra NCM Receita Federal cho Brazil; và SIICEX cho Mexico. Panel kết quả tự liên kết tới trang khởi đầu đúng cho quốc gia bạn chọn.

Có thể tin cho tính biên lợi nhuận khi báo giá bán buôn không?

Cho mô hình biên nội bộ vòng đầu, có — cộng thêm biên an toàn 15-25% trên ước tính thuế và liệt kê rõ 'thuế chờ đại lý xác nhận' trong báo giá. Cho báo giá hợp đồng giá cố định (đặc biệt điều kiện DDP) bạn bắt buộc cần đại lý có giấy phép chạy phân loại HTS chính xác, xác nhận không vướng chống bán phá giá, và báo giá bảo lãnh, phí và cơ quan. Đại lý thường tính $50-150 mỗi tờ khai cho báo giá có chứng nhận và đây là khoản bảo hiểm rẻ nhất trong thương mại quốc tế.